Налоговые сводки и стандартные отчисления на 2022 год больше не действуют! Хотя фактические группы подоходного налога не изменились, диапазон налогооблагаемого дохода в каждой налоговой группе был немного скорректирован в сторону увеличения с учетом инфляции. Это мило со стороны IRS, но, в конце концов, правительству все еще нужны наши деньги!
Вот четыре диаграммы, которые я создал для подоходного налога 2022 года для одиноких и супружеских пар. В эти диаграммы я также включил долгосрочные ставки налога на прирост капитала. Ставка налога на краткосрочный прирост капитала равна ставке федерального подоходного налога.
Как видно из диаграммы, самый большой скачок ставки подоходного налога происходит с 24% до 32%, когда ваш доход составляет от 170 051 до 215 950 долларов. Кроме того, самая большая разница между ставкой налога на прибыль и ставкой налога на долгосрочный прирост капитала составляет доход от 215 951 до 459 750 долларов США. Разница составляет 20% (35% – 15%).
Имейте в виду, что все еще продолжаются переговоры с Джо Байденом и большинством демократов об увеличении ставок подоходного налога и налога на прирост капитала на 2022 год.
В случае успеха максимальная предельная ставка налога на прибыль увеличится с 37% до 39,6%. Ставка будет действовать для лиц, подавших документы в одиночку с доходом более 400 000 долларов США, глав домохозяйств более 425 000 долларов США, состоящих в браке с совместными заявителями более 450 000 долларов США и состоящих в браке с отдельными заявителями более 225 000 долларов США. Другими словами, пороги доходов будут снижены для самой высокой предельной ставки подоходного налога для всех домашних хозяйств.
Стандартные суммы вычетов на 2022 год следующие:
Дополнительный стандартный вычет для лиц, достигших 65-летнего возраста (или официально признанных слепыми), составляет 1400 долларов США для каждого состоящего в браке налогоплательщика или 1750 долларов США для налогоплательщика, не состоящего в браке.
Другими словами, стандартные суммы вычета уменьшают ваш налогооблагаемый доход на сумму, соответствующую статусу подачи. Вы также можете компенсировать стандартные суммы вычетов до 2022 года и не платить подоходный налог. Это идеально подходит для студентов и других низкооплачиваемых работников, которые хотят внести свой вклад в Roth IRA.
Для всех родителей, пожалуйста, поощряйте своих детей зарабатывать деньги и внесите максимум 6000 долларов в IRA Roth. Вы должны вносить деньги после уплаты налогов в Roth IRA. Затем он не облагается налогом и может быть снят без уплаты налога. Однако для тех детей и взрослых, которые зарабатывают меньше стандартной суммы вычета, они также не облагаются налогом!
Если у вас небольшой бизнес, открыть для вашего ребенка Roth IRA не составит труда. Через 10 лет ваши дети гарантированно скажут вам спасибо или вернут ваши деньги.
В 2022 году долгосрочный прирост капитала и квалифицированные дивиденды облагаются следующими налоговыми ставками:
0% налоговая ставка до 41 675 долларов США
Ставка налога 15% до 459 750 долларов США
Ставка налога 20% до 517 200 долларов США
0% налоговая ставка до 83 350 долларов США
Ставка налога 15% до 517 200 долларов США
Ставка налога 20% на любой доход свыше 517 200 долларов США.
Вы увидите эти ставки налога на прирост капитала и квалифицированные дивиденды, удобно включенные в диаграммы выше в самом правом столбце.
Сумма освобождения от AMT в 2022 году увеличена до:
AMT – это то, что сводит на нет многие налоговые льготы, предоставляемые шестизначным и семизначным доходам.
На 2022 год ежегодная скидка на подарки частным лицам увеличилась с 15 000 до 16 000 долларов США. Теперь вы можете пожертвовать 16 000 долларов на человека в 2022 году без уплаты налогов. Каждый подарок на 16 000 долларов в основном снижает стоимость вашего имущества на 16 000 долларов.
Если у вас есть имущество, стоимость которого превышает порог налога на наследство, вам надлежит отдать больше денег. В противном случае любые деньги, превышающие порог налога на имущество, будут облагаться налогом по ставке 40%.
Порог налога на наследство на человека в 2022 году теперь составляет 12 060 000 долларов США по сравнению с 11 700 000 долларов США на человека. Но опять же, порог налога на недвижимость может снизиться при администрации Байдена. Президент Байден предложил вдвое снизить порог налога на наследство.
Еще одним преимуществом увеличения ежегодного исключения налога на подарки является то, что теперь вы можете дополнительно финансировать план 529 с 80 000 долларов США в 2022 году по сравнению с 75 000 долларов США на человека. Супружеская пара может сверхфинансировать план 529 бенефициара единовременно на 160 000 долларов. Но помните, ваша форма IRS 709 должна отражать ваш выбор участвовать в пятилетних выборах.
Теперь, когда вы знаете шкалу налога на прибыль в 2022 году, долгосрочные ставки налога на прирост капитала, стандартные суммы вычетов и пороговые значения AMT, теперь мы можем рассчитать идеальный доход для максимального счастья при уплате разумной суммы налога.
Да, это правда, что большинство работающих американцев не платят федеральный подоходный налог. 60,6% американцев не платили подоходный налог в 2020 году, и, по оценкам, 57% работающих американцев по-прежнему не будут платить подоходный налог в 2021 году. Но кто-то должен платить подоходный налог, чтобы поддерживать эту великую нацию, так что это вполне может быть нас.
С точки зрения идеального дохода, основанного на ставках подоходного налога на 2022 год, я говорю, что они таковы:
Вышеупомянутые уровни дохода облагаются предельной ставкой подоходного налога в размере 24%. Любой доллар сверх облагается налогом по более вопиющим 32%, скачку на 8 процентных пунктов. Почему такое большое увеличение налоговой ставки по сравнению с увеличением всего на 2 процентных пункта с 22% до 24%, я понятия не имею.
Но если вы просмотрите подробный бюджет, как я сделал с семейным доходом в 300 000 долларов, вы увидите, что заработок в 170 050 долларов для одиноких и 340 100 долларов для супружеских пар обеспечивает идеальный баланс. Доход достаточно высок, чтобы откладывать на пенсию, иметь дом, отпуск и растить детей. Но доход также достаточно низок, чтобы вы все еще платили подоходный налог по разумной ставке. Эффективная налоговая ставка на самом деле намного ниже.
Еще одна причина, по которой я стремлюсь постоянно получать 300 000 долларов пассивного инвестиционного дохода, заключается в том, что квалифицированные дивиденды и прирост капитала облагаются налогом по разумной ставке 15%. Очевидно, есть хороший аргумент в пользу того, почему инвестиционный доход и прибыль не должны облагаться налогом по более высокой ставке, поскольку мы уже заплатили налоги на инвестированный капитал.
При более внимательном рассмотрении ставок налога на долгосрочный прирост капитала идеальная сумма пассивного дохода составляет до 517 200 долларов США. Однако достичь такого уровня пассивного инвестиционного дохода для большинства из нас просто невозможно.
Если вы не можете заработать 170 050 долларов в одиночку или 340 100 долларов в качестве супружеской пары, есть вторая идеальная сумма дохода для абсолютного счастья и уплаты разумных налогов. Они есть:
При таком уровне дохода вы платите только предельную ставку подоходного налога в размере 12%. Каждый доллар сверх этого уровня облагается предельной ставкой подоходного налога в размере 22% до 89 075 долларов для одиноких и до 178 150 долларов для супружеских пар, подающих совместную декларацию. Скачок на 10 процентных пунктов — это довольно круто.
Учитывая, что некоторые исследователи в 2010 году сообщили, что деньги, превышающие 75 000 долларов, не купят счастья, супружеские пары, возможно, нашли свою золотую середину в 83 551 доллар. Если вы используете уровень инфляции 2% с 2010 года, 75 000 долларов равняются 93 253 долларам. Таким образом, с поправкой на инфляцию второй идеальный доход для одиноких ближе к 48 000 долларов в год или 4 000 долларов в месяц.
Единственная проблема с получением меньшего дохода заключается в том, что у вас меньше абсолютной суммы в долларах для сбережений и инвестиций. Поэтому, если вы планируете зарабатывать вторую идеальную сумму дохода, вам лучше наслаждаться своей работой или уже быть рядом или на пенсии. При таком уровне доходов будет очень трудно выйти на пенсию досрочно и заняться чем-то другим.
MAGI означает модифицированный скорректированный валовой доход. Учитываются все отчисления и кредиты.
Я утверждал, что лучшее время для выхода на пенсию может быть, когда растут налоговые ставки и растет сеть социальной защиты. Я ушел с работы в 2012 году в основном потому, что выгорел. Но возможность также столкнуться с предельной ставкой подоходного налога в размере 39,6% просто не казалась привлекательной. Я не очень любил деньги. Если бы я был, я бы продолжал шлифовать.
Сегодня я в основном сосредоточен на работе, которая мне нравится. Доход, который он получает, имеет второстепенное значение. Тем не менее, я все еще осторожен в попытках точно спрогнозировать свой будущий инвестиционный доход, потому что он играет большую роль в общей ставке налога, которую я буду платить.
Уплата общей эффективной налоговой ставки (федеральной, государственной, FICA) до 25%, на мой взгляд, идеальна. При 25% вы вносите свой вклад во благо, сохраняя при этом большую часть своих с трудом заработанных денег. Хорошая жизнь может быть прожита с доходом, достаточно высоким, чтобы платить эффективную ставку налога 25%.
Платить общую эффективную налоговую ставку более 30% на данном этапе моей жизни кажется нецелесообразным. Поэтому, если мне посчастливится платить более 25% эффективной налоговой ставки, я буду ограничивать свою работу, чтобы больше наслаждаться жизнью. Единственная проблема в том, что мне почти всегда нравится то, чем я занимаюсь. Поэтому любые излишки должны быть пожертвованы.
Дайте мне знать, каков ваш идеальный доход и почему! Таблица подоходного налога за 2022 год — это исходный пост FS.
2022 г. Корректировка стоимости жизни в системе социального обеспечения огромна
Изменения взносов в пенсионный план на 2022 год
Чтобы получить больше интересного контента, присоединяйтесь к более чем 50 000 других пользователей и подпишитесь на мою бесплатную еженедельную рассылку. Я пишу о помощи людям в достижении финансовой независимости с 2009 года.
